—2011年8月30日在英德市十三届人大常委会第40次会议上

英德市财政局局长   庄少华

市人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

    我受市政府的委托，向市人大常委会作关于英德市2010年本级财政决算草案的报告，请予以审议。

    一、2010年财政管理工作及决算情况

    2010年是我市有效应对国际金融危机、经济实现平稳较快增长的一年。财政工作在市委市政府的正确领导、市人大的监督和上级财政部门的大力支持下，按照市十三届人大四次会议批准的预算和激励型财政机制的发展要求，坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”和集中财力办大事的原则，围绕发展与和谐两大主题，积极发挥财政职能作用，狠抓增收节支，优化支出结构，切实保障和改善民生，深化体制改革，加强财政管理，提高支出绩效。全年预算执行情况良好，财政运行平稳，实现了收支平衡、略有结余，促进了经济发展和社会进步。

    （一）财政管理主要工作情况

    1、落实积极财政政策，促进经济平稳较快发展。按照国家保增长、扩内需、调结构的要求，进一步加大财政支持经济发展的力度。一是在财力紧张的情况下，财政千方百计筹集资金投入工业园区基础设施建设，优化我市投资环境；二是紧紧抓住国家和省市扩大内需、加大投资的有关政策，积极向上申报项目，全年共争取了较多的补助资金和国债转贷资金，有效弥补了我市建设资金的不足；三是抓紧落实“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”、“家电以旧换新”等政策，扩大农村消费；四是支持企业发展，创新财政支持经济发展的方式，协助成立了我市第一家小额贷款公司，综合运用贴息、奖励、补助等手段，帮助企业解决融资难问题，缓解了部分企业资金周转的困难，推动了企业实施技术改造和节能减排，增强了企业的竞争力。

    2、加大收入征管力度，促进收入持续快速增长。2010年，为确保全年收入目标任务的完成和保持收入的均衡入库，巩固提升收入征管水平，主要采取了以下措施：一是调查、摸清税源，加强对经济运行的监测分析，把握组织收入工作的主动权。二是科学合理地确定全年收入目标，健全财税信息交流机制，强化收入预测能力。三是针对税收征管的薄弱环节，重点加强货物运输税收、矿山资源税收、耕地占用税、契税、土地使用税、房地产业税收等的征管。四是严格落实“收支两条线”的管理办法，进一步加强行政事业单位资产管理工作，拓展非税收入管理的深度和广度，确保非税收入的应收尽收。五是强化财税工作联席会议机制，定期召开财税工作联席会议，分析存在问题，查找原因，研究制定下一步工作措施，商量解决阶段性和重点需要研究解决的问题。

    3、加大经费节约力度，调整优化财政支出结构。在发展县域经济、做大财政“蛋糕”的同时，财政部门按照“保工资、保运转、促发展、促和谐”和集中财力办大事的原则，把改善民生、支持重点项目建设作为财政支出的重点，加大对教育、卫生、社会保障、“三农”、计划生育等事业投入，着力解决人民群众最关心最直接最现实的利益问题，充分体现公共财政的公共职能。

    4、加大支持社会民生，推动基本公共服务均等化。按照《广东省基本公共服务均等化规划（2009—2020）》实施方案，调整、优化支出结构，集中财力保障推进基本公共服务均等化：一是加大“三农”投入，落实各项强农惠民政策,促进农业增产、农民增收；二是加大教育投入，坚持优先发展教育，加强教育基础设施建设，普及城乡义务教育，夯实教育事业的发展基础；三是积极推进城乡就业，加强公共就业服务经费保障，强化就业工作目标责任制考核，落实再就业优惠政策；四是推进医疗卫生体制改革，实施基本公共卫生服务项目，加强基层医疗卫生机构建设，提升医疗卫生服务水平，推进城乡居民医疗保险一体化改革，建立城乡居民基本医疗保险制度。

    5、深入推进财政改革，促进理财水平不断提高。深化财政支出改革，完善公共财政管理体系，提高财政管理水平：一是深化国库集中支付制度改革，从2010年开始，新增财政局等21个单位实施试点改革，为全面实施国库集中支付制度做好准备。二是继续深化部门预算改革，细化部门预算的编制，努力提高预算编制的科学性，强化预算管理和预算约束。三是加强“金财工程”后续管理和积极推进财政支农政策培训工作，规范农村财务管理。四是推进政府采购改革，积极探索新形势下政府采购管理的思路，不断扩大政府采购范围和规模。五是加强基本建设项目评审和绩效评价工作。

    （二）一般预算收入

    2010年，我市一般预算收入完成118,381万元，占预算的117. 6%，同比增收34,463万元，增长41.07%。其中：

    1、税收收入完成78,640万元，完成预算的107.9%，比上年收入58,121万元增收20,519万元，增长35.3%。

    2、非税收入完成39,741万元，占预算的143%，比上年收入25,797万元增收13,944万元，增长54.05%。

    （三）一般预算支出

    2010年，我市一般预算支出增长平稳，全年一般预算支出242,042万元，完成预算的100%（剔除追加支出后，下同），比上年支出200,497万元增支41,545万元，增长20.72%。

    二、重点支出完成情况

2010年，在抓好收入的基础上，财政部门做好资金的筹集、调度工作，按照“一要吃饭、二要建设”的原则，合理安排财政支出，确保了财政供养人员工资的及时、足额发放，基本保证了机关单位正常运转的财力需要，促进了各项经济社会事业的发展。重点支出项目情况是：

（一）农林水事务支出37,016万元，完成预算17,229万元的100%，比上年同期增支19,088万元，增长106.5%。

（二）教育支出62,911万元，完成预算43,727万元的100%，比上年同期增支11,207万元，增长21.68%。

（三）医疗卫生支出20,138万元，完成预算17,577万元的100%，比上年同期增支4,538万元，增长29.1%。

（四）社会保障和就业支出26,411万元，完成预算25,161万元的100%，比上年同期减支3,758万元，下降12.5%，主要是上级安排的专项资金减少减支。

（五）公共安全支出14,896万元，完成预算10,041万元的100%，比上年同期增支4,904万元，增长49.1%。

     三、预算超收及预备费使用情况

     2010年，我市一般预算收入实际完成数占预算数的117. 6%，超收17,678万元。超收收入的使用情况主要是：（1）经市委、市政府批准，从2010年1月1日起，提高机关事业单位工作人员岗位津贴标准，人均每月增加100元（退休人员为50元），全年合计安排2,409万元（其中：在职教育人员1213万元）。由于此项资金未列入年初预算，财政部门使用超收收入2,409万元确保此项政策的落实。（2）为促进我市教育事业发展，按照有关文件及规定，安排普及高中阶段教育考核奖励经费22万元、乡土教材经费10万元、解决教育建设欠债资金150万元、教师节庆祝表彰大会经费7万元、2008—2009年农村中小学校舍维修改造长效机制配套资金572万元，合计761万元。（3）按市人大有关文件规定，应将我市向有关金融机构的融资还本付息资金列入预算，但由于财力紧张，未能将此项资金列入预算。年度预算执行中，通过预算内安排地方政府债券2010年利息44万元、北江三桥等12个工程项目借款本息1,614万元、公共资产中心及城建公司本息1,300万元，合计2,958万元。（4）为更好地涵养税源，促进企业发展和镇街基础设施建设，根据市委、市政府有关政策、协议及文件规定，财政部门按企业纳税的一定比例，作为企业生产发展资金和镇街基础设施建设资金，支持企业做大做强，改善镇街基础设施，合计8,003万元。（5）由于各种因素的影响，国、地税部门组织的收入相比年初预算有较大的缺口。为确保2010年财政收入目标的完成，财政部门加大了非税收入纳入预算管理的力度，全年纳入预算管理的罚没收入、行政性收费、行政事业单位资产处置收入及其他收入为37,506万元，对比预算超出11,847万元，财政部门使用超收收入3,547万元安排实行“收支两条线”管理的自收自支单位及预算外项目资金支出。

    2010年，我市财政预算安排预备费500万元，年度预算执行中，共安排143万元作为救灾及应急支出：（1）人民医院应对公共突发事件医疗费用10万元；（2）水务局水利工程防汛物资储备资金及三防经费32万元；（3）应急救灾资金50万元；（4）桥头镇“5·6”特大洪灾救济资金15万元和抗灾复产资金16万元；（5）卫生监督所专项整治及应急等专项经费20万元。剩余部分结转下年支出。

    四、预算结余、结转情况

    2010年，我市一般预算收入118,381万元，转移性收入138,035万元（其中：中央、省税收返还6,500万元，上年决算批复结余8,447万元），财政总收入256,416万元；一般预算支出242,042万元，转移性支出2,473万元，增设预算周转金1,722万元，财政总支出246,237万元；总收总支对比，财政结余10,179万元（其中：结转下年支出9,846万元、净结余333万元），主要是由于上级年底追加的专项资金到位时间较迟，未能及时在当年列支，从而出现结转支出。

2010年，我市财政预算完成情况良好，这是全市各级干部群众在市委、市政府的正确领导、市人大常委会的监督和上级财政部门的大力支持下，认真贯彻落实科学发展观，国民经济快速发展，社会各项事业全面进步的结果，也是全市广大财税干部辛勤工作的结果。但在2010年财政管理和预算执行中，我们也清醒地认识到存在几个不容忽视的问题：一是税源结构相对单一，财政收入持续快速增长的基础并不稳固；二是支出项目不断增加，收支矛盾比较突出；三是市镇财政发展不够平衡，部分镇街债务负担较重，防范和化解财政风险的任务艰巨；四是财经秩序有待进一步规范，预算约束力不强，财政规范管理、跟踪问效机制不够健全。对于这些问题，财政部门将高度重视，继续以深化改革为动力，促进财政工作科学发展，一方面培育壮大财源基础，加强收入征管，促进财政收入持续、稳定增长；另一方面不断努力提高财政管理水平和干部队伍素质，深化财政改革，强化预算管理和监督，优化支出结构，提高资金的使用效益，确保圆满完成每年的财政任务。

附表：1、2010年度英德市一般预算收支决算总表

      2、2010年度英德市一般预算收入决算明细表

      3、2010年度英德市一般预算支出决算功能分类明细表

                         二〇一一年八月二十三日