（经2025年9月16日英德市第十六届人大常委会第三十五次会议通过）

　　市十六届人大六次会议批准了我市2025年政府预算，受经济运行环境变化及省以下财政体制改革等因素的影响，预计预算执行与年初预算存在差异，根据《中华人民共和国预算法》第三十五条、六十七条及财政部相关文件规定，我市编制了2025年预算调整方案，涉及收支预算调整和债务举借，对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和机关事业单位养老保险预算均产生变动。现将2025年预算调整方案报告如下：

　　一、预算收支调整

　　（一）一般公共预算收支调整计划

　　1.一般公共预算收入从328,222万元调整为403,422万元,调增75,200万元，增幅22.91%，较2024年完成数315,598万元增加87,824万元，增幅27.83%。税收收入从164,361万元调整为170,708万元，调增6,347万元，增幅3.86%；非税收入从163,861万元调整为232,714万元，调增68,853万元，增幅42.02%。一般公共预算总收入从1,056,242万元调整为1,041,870万元，调减14,372万元，减幅1.36%。

　　2.一般公共预算支出从1,014,200万元调整为874,157万元，调减140,043万元，减幅13.81%，较2024年完成数850,065万元增加24,092万元，增幅2.83%。一般公共预算总支出从1,056,242万元调整为970,425万元，调减85,817万元，减幅8.12%。收支对比，年终结余71,445万元。（见附件1-3）

　　影响收支调整的原因主要有：

　　收入方面，一是税收收入调增6,347万元。二是为积极应对经济下行等不利因素对财政收入的影响，我市加强国有资产资源盘活力度，深度挖掘增收潜力，非税收入调增68,853万元。三是受政府性基金预算收入减收影响，调入资金调减155,751万元。四是因2024年上级补助结算减少，上年结余调减696万元。五是上级安排的补助收入及债务转贷收入根据实际下达情况分别调增64,067万元和调增4,932万元。六是区域间转移性收入调减2,124万元。

　　支出方面，一是受调入一般公共预算资金减少，相应调减支出安排，并贯彻落实党政机关习惯“过紧日子”的要求，调整支出结构，大力压减一般性支出、非刚性非必要支出,一般公共预算支出调减140,043万元。二是体制上解支出调增54,226万元。三是结转下年支出调整为71,445万元。。

　　（二）政府性基金预算收支调整计划

　　1.政府性基金收入从284,200万元调整为85,612万元,调减198,588万元，减幅69.88%，较2024年完成数50,434万元增加35,178万元，增幅69.75%。政府性基金预算总收入从360,298万元调整为452,808万元，调增92,510万元，增幅25.68%。

　　2.政府性基金支出从169,587万元调整为401,516万元，调增231,929万元，增幅136.76%，较2024年完成数318,216万元增加83,300万元，增幅26.18%。政府性基金预算总支出从359,808万元调整为436,782万元，调增76,974万元，增幅21.39%。收支对比，年终结余16,026万元。（见附件4）

　　影响收支调整的原因主要有：

　　收入方面，一是本级政府性基金预算收入调减198,588万元，主要是土地市场表现低迷，国有土地使用权出让收入大幅低于预期，国有土地使用权出让收入调减165,440万元；彩票公益金入库增加，收入调增180万元；城市基础设施配套费收入及污水处理费收入不及预期，分别调减5,000万元、1,350万元；专项债务对应项目专项收入调减27,000万元。二是上级补助收入根据实际下达情况调增2,210万元。三是根据新增专项债券的发行情况债务转贷收入调增288,888万元。

　　支出方面，一是受债务转贷收入增加、国有土地使用权出让收入减少影响，相应增减对应支出安排，根据实际支出需求及财力情况，本级政府性基金预算支出调增231,929万元。二是根据上级文件要求，上解支出调增796万元。三是调出资金（调入一般公共预算资金）调减155,751万元。四是结转下年支出调整为16,026万元。

　　（三）国有资本经营预算收支调整计划

　　根据实际情况上年结余调整为29万元，国有资本经营预算总收入从5,340万元调整为5,369万元，调增29万元，增幅0.54%；国有资本经营预算总支出从5,340万元调整为5,369万元，调增29万元，增幅0.54%。（见附件5）

　　（四）机关事业养老保险基金预算收支调整计划

　　1.机关事业单位养老保险基金预算收入从76,779万元调整为68,308万元，调减8,471万元，减幅11.03%。机关事业单位养老保险基金预算总收入从84,336万元调整为75,865万元，调减8,471万元，减幅10.04%。

　　2.机关事业单位养老保险基金预算支出从72,390万元调整为67,600万元，调减4,790万元，减幅6.62%。机关事业单位养老保险基金预算总支出从72,659万元调整为67,800万元，调减4,859万元，减幅6.69%。收支对比，年终结余8,065万元。（见附件6）

　　影响收支调整的原因主要有：

　　收入方面：一是根据省人社厅意见，2025年预算按照落实新办法调整，财政对基础养老金的补贴收入调减7,562万元。二是个人缴费收入调减933万元；原因为：年初预算的个人缴费收入按2025年调整后工资计算基数，由于新增工资是在2025年1月发放，因此2024年12月基数调整时新增的工资未纳入缴费基数，导致了2025年实际个人缴费减少。三是利息收入调增14万元。

　　支出方面，一是根据省人社厅意见，2025年预算按照落实新办法调整，基础养老金支出调减5,803万元。二是转移支出调增1,013万元；原因为：2025年聘干可以视同缴费，因此2025年新增了聘干视同人员转移支出。三是上解上级支出调减69万元；四是结转下年支出调整为8,065万元。

　　二、债券调整情况

　　（一）新增债券转贷情况

　　省财政厅今年下达我市新增债券额度共305,000万元，其中一般债5,000万元、专项债300,000万元，截至7月已安排发行专项债券182,762万元，8月拟发行80,729万元，剩余36,509万元专项债券额度和5,000万元一般债券额度未确定分配方案。（见附件7）

　　（二）收支预算调整

　　1.一般公共预算收支调整。结合本年度一般债券资金下达实际情况，地方政府一般债券转贷收入从10,500万元调整为15,432万元，调增4,932万元。

　　2.政府性基金预算收支调整。收入方面，专项债务对应项目专项收入从32,000万元调整为5,000万元，调减27,000万元；债务转贷收入从42,000万元调整为330,888万元，调增288,888万元。支出方面，根据专项转贷收入情况及支出安排，土地储备专项债券收入安排的支出从0调整到15,062万元,其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出从22,327万元调整为284,938万元，调增262,611万元。

　　三、本级存量资金清理及安排情况

　　根据清理盘活财政存量资金的有关工作要求，我市本年度对不能支出、项目完工仍有结余、项目暂不具备实施条件等本级财政资金进行清理盘活。截至目前，共清理收回本级指标773万元，统筹安排“三保”等经济社会发展急需资金支持的领域。

　　四、预算稳定调节基金安排与动用情况

　　2025年，预算稳定调节基金上年余额290万元，本年度预算调整后无动用及安排。2025年预算稳定调节基金年末余额为290万元。

　　附件：1.英德市2025年一般公共预算收入调整表

　　2.英德市2025年一般公共预算支出调整表（功能分类）

　　3.英德市2025年一般公共预算支出调整表（经济分类）

　　4.英德市2025年政府性基金预算调整表

　　5.英德市2025年国有资本经营预算调整表

　　6.英德市2025年机关事业单位养老保险基金预算调整表

　　7.英德市2025年专项债券项目入库及发行情况表

　　附件1-7：2025年预算调整表.xls