（经2024年12月5日英德市第十六届人大常委会第二十七次会议通过）

今年以来，市政府坚决贯彻落实中央、省、清远市各项决策部署，认真执行市人大批准的年初预算，自觉接受市人大监督指导，加强财政资源统筹、提升资金支出效益、切实防范化解风险，充分发挥财政职能作用，全市重大项目和重点工作保障有力。受经济运行环境及政策性因素影响，预算执行预计与年初预算有差异，根据《中华人民共和国预算法》有关规定，结合年度预算执行等情况，市财政局编制了《2024年预算调整方案》，拟调整2024年市级预算收支。现将2024年预算调整方案报告如下。

一、预算收支调整

（一）一般公共预算收支调整计划

1.一般公共预算收入327,909万元，总规模保持不变，收入结构发生变化。税收收入从164,000万元调整为117,000万元，调减47,000万元，减幅28.66%；非税收入从163,909万元调整为210,909万元，调增47,000万元，增幅28.67%。一般公共预算总收入从1,015,332万元调整为1,005,576万元，调减9,756万元，减幅0.96%。

2.一般公共预算支出从988,564万元调整为840,075万元，调减148,489万元，减幅15.02%，较2023年完成数839,869万元增加206万元，增幅0.02%。一般公共预算总支出从1,015,332万元调整为888,870万元，调减126,462万元，减幅12.46%。收支相抵，年终结余116,706万元。（详见附件1-3）

影响收支调整的原因主要有：

收入方面，一是受经济下行影响，我市重点行业、重点税源企业生产不及预期，企业所得税、土地增值税、契税等税种持续负增长，税收收入调减47,000万元。二是为积极应对经济下行等不利因素对财政收入的影响，我市加强国有资产资源盘活力度，深度挖掘增收潜力，非税收入调增47,000万元。三是受政府性基金预算及国有资本经营预算收入减收影响，调入资金调减105,607万元。四是因上级补助结算增加，上年结余调增1,958万元。五是上级安排的补助收入及债务转贷收入根据实际下达情况分别调增84,903万元和调减10万元。六是区域间转移性收入调增9,000万元。

支出方面，一是受调入资金减少影响，相应调减支出安排，并贯彻落实党政机关习惯过“紧日子”要求，大力压减一般性支出、非刚性非必要支出,一般公共预算支出调减148,489万元。二是根据上级文件要求，专项上解支出调增117万元。三是调出资金（调入政府性基金预算）调增21,910万元。四是结转下年支出调整为116,706万元。

（二）政府性基金预算收支调整计划

1.政府性基金收入从269,895万元调整为51,145万元,调减218,750万元，减幅81.05%，较2023年完成数65,681万元减少14,536万元，减幅22.13%。政府性基金预算总收入从388,397万元调整为320,145万元，调减68,252万元，减幅17.57%。

2.政府性基金支出从254,119万元调整为243,190万元，调减10,929万元，减幅4.30%，较2023年完成数236,534万元增加6,656万元，增幅2.81%。政府性基金预算总支出从387,129万元调整为272,446万元，调减114,683万元，减幅29.62%。收支相抵，年终结余47,699万元。（详见附件4）

影响收支调整的原因主要有：

收入方面，一是本级政府性基金预算收入调减218,750万元，主要是土地市场表现低迷，国有土地使用权出让收入大幅低于预期，国有土地使用权出让收入（含水田指标交易收入）调减216,650万元；彩票公益金入库增加，收入调增838万元；城市基础设施配套费收入及污水处理费收入不及预期，分别调减5,527万元、1,080万元；专项债务对应项目专项收入调增3,669万元。二是上级补助收入根据实际下达情况调增7,778万元。三是债务转贷收入调增120,810万元（专项债规模较上年增加50,000万元）。四是调入资金调增21,910万元。

支出方面，一是受债务转贷收入增加、土地出让收入减少影响，相应增减对应支出安排，并根据实际支出需求及财力情况，本级政府性基金预算支出调减10,929万元。二是根据上级文件要求，上解支出调增653万元。三是调出资金（调入一般公共预算资金）调减104,407万元。四是结转下年支出调整为47,699万元。

（三）国有资本经营预算收支调整计划

1.国有资本经营预算收入从9,609万元调整为7,410万元，调减2,199万元，减幅22.88%，较2023年完成数4,594万元增加2,816万元，增幅61.3%。国有资本经营预算总收入从9,638万元调整为7,439万元，调减2,199万元，减幅22.82%。

2.国有资本经营预算支出从8,438万元调整为7,439万元，调减999万元，减幅11.84%，较2023年完成数1,414万元增加6,025万元，增幅426.1%。国有资本经营预算总支出从9,638万元调整为7,439万元，调减2,199万元，减幅22.82%。收支平衡，无结余。（详见附件5）

影响收支调整的原因主要有：

收入方面，一是股权转让收入不及预期，产权转让收入调减2,240万元。二是利润收入调减2万元。三是股利、股息收入调增43万元。

支出方面，因收入不及预期，相应调减支出安排，一是解决企业历史遗留问题及改革成本支出调减64万元。二是国有企业资本金注入调减874万元。三是其他国有资本经营预算支出调减61万元。四是调出资金（调入一般公共预算资金）调减1,200万元。

（四）社会保险基金预算收支调整计划

1.机关事业单位养老保险基金预算收入从74,304万元调整为62,294元，调减12,010万元，减幅16.16%。机关事业单位养老保险基金预算总收入从83,508万元调整为70,917万元，调减12,591万元，减幅15.08%。

2.机关事业单位养老保险基金预算支出从73,108万元调整为61,108万元，调减12,000万元，减幅16.41%。机关事业单位养老保险基金预算总支出从73,376万元调整为61,376万元，调减12,000万元，减幅16.35%。收支相抵，年终结余9,541万元。（详见附件6）

影响收支调整的原因主要有：

收入方面：一是根据省人社厅意见，2024年预算按照不落实新办法调整，财政对基础养老金的补贴收入调减12,000万元。二是个人缴费收入调减110万元。三是转移收入调增100万元。四是上年结余根据上年决算调减581万元。

支出方面，一是根据省人社厅意见，2024年预算按照不落实新办法调整，基础养老金支出调减12,000万元。二是结转下年支出调整为9,541万元。

二、债券调整情况

（一）省级新增债转贷情况

根据《广东省财政厅关于下达2024年1月地方政府新增债券转贷资金的通知》（粤财债〔2024〕9号）、《广东省财政厅关于下达2024年3月地方政府新增债券转贷资金的通知》（粤财债〔2024〕19号）、《广东省财政厅关于下达2024年5月地方政府新增债券转贷资金的通知》（粤财债〔2024〕26号）、《广东省财政厅关于下达2024年5月下旬地方政府新增债券转贷资金的通知》（粤财债〔2024〕31号）、《广东省财政厅关于下达2024年6月地方政府新增债券转贷资金的通知》（粤财债〔2024〕35号）、《广东省财政厅关于下达2024年8月地方政府新增债券转贷资金的通知》（粤财债〔2024〕48号）、《广东省财政厅关于下达2024年9月下旬地方政府新增债券转贷资金的通知》（粤财债〔2024〕64号），省财政厅2024年下达我市新增专项债券资金共22亿元。（具体安排情况详见附件7）

（二）收支预算调整

1.一般公共预算收支调整。结合本年度一般债券资金下达实际情况，地方政府一般债券转贷收入从7,220万元调整为7,210万元，调减10万元。

2.政府性基金预算收支调整。收入方面，专项债务对应项目专项收入调增3,669万元；债务转贷收入调增120,810万元。支出方面，根据专项转贷收入情况及支出安排，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增63,623万元。

三、本级存量资金清理及安排情况

根据清理盘活财政存量资金的有关工作要求，我市本年度对不能支出、项目完工仍有结余、项目暂不具备实施条件等本级财政资金进行清理盘活。截至目前，共清理收回本级指标16,842万元，统筹安排“三保”等经济社会发展急需资金支持的领域；经咨询上级财政部门与本级审计部门意见，本年度计划使用清理存量资金消化以前年度暂付款挂账20,152万元，截至目前，共清理存量资金6,999万元，计划用于消化以前年度暂付款挂账4,000万元。

四、预算稳定调节基金安排与动用情况

2024年，预算稳定调节基金上年余额1,590万元，本年度预算调整后动用1,300万元，主要是统筹用于保障“三保”等刚性支出需求，弥补收支缺口，确保财政收支平衡。2024年预算稳定调节基金年末余额为290万元。

附件：1.英德市2024年一般公共预算收入调整表

2.英德市2024年一般公共预算支出调整表（功能分类）

3.英德市2024年一般公共预算支出调整表（经济分类）

4.英德市2024年政府性基金预算调整表

5.英德市2024年国有资本经营预算调整表

6.英德市2024年机关事业单位养老保险基金预算调整表

7.英德市2024年新增债券资金安排情况表